钦州市水产技术推广站2024年度部门决算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

钦州市水产技术推广站是全额拨款的一类公益性事业单位，单位主要职能是水产技术引进示范、技术推广、技术培训、技术服务、水生动物防疫、病情测报、水生动物苗种检疫；种苗、生产管理等。

单位内设有：办公室、财务室、渔业室、实验室。

二、部门决算单位构成

钦州市水产技术推广站是钦州市海洋局直属二级预算单位，单位独立核算。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计480.60万元，同比下降13.14%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入470.92万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比减少74.57万元，下降13.67%，主要原因是广西钦州水生动物疫病防控监测区域中心基本建设项目未完成竣工决算，2023年财政拨款支出231.7万元（中央资金及地方配套），2024年财政拨款支出135.81万元（2021年中央资金）。

2.其他收入5.40万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。同比下降22.86%，主要原因是：一是2024年本单位选派3名科技特派员助力服务乡村振兴工作，自治区科技厅2024年预算安排广西山区综合技术开发中心转入我单位往来专户2024年乡村振兴科技特派员保障工作经费3万元；二是广西壮族自治区水产科学研究院转入2024年广西水生动物疫病监测样工作经费0.9万元；三是钦州市科学技术局转入“科学研究与技术开发－小棚对虾养殖技术研究与应用推广”工作经费1.5万元；四是广西虾类贝类产业创新团队项目协议实施5年（2023年至2027年），2024年是开展项目工作第2年。但2024年自治区水产科学研究院不再拨入广西虾类贝类产业创新团队科研经费，而是自2024年至合作协议约定项目完成日期开展本项目所产生的工作费用，据实凭票到自治区水产科学研究院报销。

3.上年结转和结余4.27万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比增长414.46%，主要原因是一是国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设－广西虾类贝类产业创新团队工作经费结转2.67万元，二是乡村振兴科技特派员保障工作经费结转1.60万元。

（二）支出总计480.60万元，同比下降13.14%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出（206类）1.3万元，主要用于：农业等社会公益专项科研方面的支出，是实施2023年度《国家现代农业产业技术体系广西虾类贝类产业创新团队钦州综合试验站》项目产生的差旅费用支出。同比减少0.63万元，下降32.64%，主要原因是：广西虾类贝类产业创新团队项目协议实施5年（2023年至2027年），2024年是开展项目工作第2年。但2024年自治区水产科学研究院不再拨入广西虾类贝类产业创新团队科研经费，而是自2024年至合作协议约定项目完成日期开展本项目所产生的工作费用，据实凭票到自治区水产科学研究院报销。

2.社会保障和就业支出（208类）30.02万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比减少10.37万元，下降25.67%，主要原因是：2023年有死亡抚恤金支出，2024年无此类支出。

3.卫生健康支出（210类）17.01万元，主要用于：按国家规定缴纳的事业单位医疗和公务员医疗补助支出。同比增加1.47万元，增长9.46%，主要原因是：财政供养人员增资后基数调整，社保缴费随之增加。

4.农林水支出（213类）403.04万元，主要用于：事业运行（包括基本支出及公用经费）及各专项工作支出。同比减少65.84万元，下降14.04%，主要原因是：钦州水生动物疫病防控监测区域中心项目基本建设项目2024年竣工。

5.住房保障支出（221类）22.9万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少0.01万元，下降0.04%，主要原因是：缴纳基数调整。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。同比增长0%，主要原因是本单位2024年及上年均无结余分配。

7.年末结转和结余6.33万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比增长72.48%，主要原因是一是国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设－广西虾类贝类产业创新团队工作经费结转1.36万元；二是科学研究与技术开发-小棚对虾养殖技术研究与应用推广"工作经费结转1.5万元；三是乡村振兴科技特派员保障工作经费结转3.47万元。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市水产技术推广站单位2024年度一般公共预算财政拨款支出470.92万元，其中：基本支出293.60万元，项目支出177.32万元。具体支出情况如下：

1.事业单位离退休(项)支出决算为3.32万元，主要用于：本单位退休人员的退休费及生活补助等。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为26.7万元，主要用于：为本单位干部职工按规定的比例计缴的养老保险。

3.事业单位医疗(项)支出决算为9.98万元，主要用于：为本单位干部职工按规定的比例计缴的医疗保险（含生育保险）费。

4.公务员医疗补助(项)支出决算为7.03万元，主要用于：为本单位干部职工按规定的职级计缴的公务员医疗补助。

5.事业运行(项)支出决算为223.67万元，主要用于：基本支出，包括人员经费和公用经费。

6.科技转化与推广服务(项)支出决算为19.43万元，主要用于：水产养殖技术示范推广、水产养殖试验、渔业品牌建设等工作支出。其中：

（1）水产技术推广专项经费12.73万元，主要用于开展水产技术引进示范、技术推广、技术培训、技术服务、种苗、生产管理等费用支出；

（2）渔业品牌建设专项经费0.7万元，主要用于本单位已获得的农产品地理标志登记产品（主要是钦州大蚝）保护工作费用支出；

（3）2021年市本级市长“菜篮子”工程建设--岸基一体化设备整治池塘养殖尾水示范及水产苗种域名注册项目6万元，主要用于2021年市本级市长“菜篮子”工程建设--岸基一体化设备整治池塘养殖尾水处理。

7.病虫害控制(项)支出决算为20.49万元，主要用于：水生动物防疫、病情测报、水生动物苗种检疫、水生动物疫病监测区域中心建设等费用支出，其中：

(1)钦州水生动物疫病防控监测区域中心运行费5.16万元，主要用于钦州水生动物疫病防控监测区域中心实验室仪器设备运行及维修维护；

(2)养殖疫病防控监管工作经费0.63万元，主要用于水产养殖疫病防控监测、养殖场规范管理等工作；

(3)上级追加★2022年自治区农业专项转移支付资金－水生动物防疫及疫情测报－2022年海水养殖鱼类苗种及成鱼疫病监测2.8万元，主要用于2022年淡水鱼苗种（草鱼、罗非鱼、鲤鱼）样品220批次的检测费用；

(4)2023年水生动物防疫及疫情测报(水产苗种产地检疫)项目－2023年钦州市水产苗种疫病监测及风险评估11.9万元，主要用于2023年养殖水生动物防疫监测采样及检测仪器设备采购支出。

8.农业生产发展(项)支出决算为1.6万元，主要用于：优势特色主导产业生产发展、畜牧水产发展、农村一二三四产业发展等方面的支出。本项是2021年市本级市长“菜篮子”工程建设--岸基一体化设备整治池塘养殖尾水示范及水产苗种域名注册项目支出，主要用于为开展项目工作的劳务费支出1.6万元。

9.动植物保护(项)支出决算为135.81万元，主要用于：动植物资源生存环境调查、监测、保护管理水生动物没源没病监测防控管理等方面支出，本项是上级追加★2021年藏粮于地藏粮于技专项(现代种业提升工程和动植物保护能力提升工程)中央基建投资预算(拨款)-钦州水生动物疫病防控监测区域中心基本建设项目，主要用于项目建设的设备投资及建筑安装工程135.81万元元。

10.住房公积金(项)支出决算为22.9万元，主要用于：按照国家政策规定为本单位干部职工计缴的2024年住房公积金等住房改革方面的支出22.9万元。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市水产技术推广站2024年一般公共预算财政拨款基本支出293.60万元，其中：人员经费267.45万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,退休费,生活补助,医疗费补助；公用经费支出26.15万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,差旅费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费,其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市水产技术推广站2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市水产技术推广站2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市水产技术推广站2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排3.57万元，支出决算3.20万元，完成年初预算的90.00%；支出决算数比2023年度下降20.99%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比增长0%。主要用于：单位工作人员公务出国（境）的住宿费、培训费、杂费等支出。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

从预决算执行情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：本单位2024年及上年均无此项预算支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：本单位2024年及上年均无此项预算支出。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出3.20万元，完成年初预算的100.00%，同比减少0.66万元，下降17.10%。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比增加0.00万元，增长0%。主要用于公务用车购置，但本单位2024年及上年均无此项预算支出。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为2辆。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：本单位2024年及上年均无此项预算支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：本单位2024年及上年均无此项预算支出。

2.公务用车运行维护费2024年度支出3.20万元，完成年初预算的100.00%，同比减少0.66万元，下降17.10%。主要原因是在做2025年部门预算安排时坚持过紧日子，压减公务用车运行维护费，其中压减原2023年在养殖疫病防控监管工作经费安排的公务用车运行维护费0.56万元，压减原2023年在水产技术推广专项经费安排的公务用车运行维护费0.1万元。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数没有差异，完成年初预算的100.00%。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：坚持过紧日子，压减“三公”经费，主要压减公务用车运行维护费0.66万元。

（三）2024年度公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比下降100.00%。主要用于国内公务接待支出，但是2024年本单位公务接待费0元。据统计,2024年本单位公务接待共0个批次、共计0人。其中：国内公务接待0个批次、0人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：坚持过紧日子，节源开支，减少公务接待往来。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：坚持过紧日子，节源开支，减少公务接待往来。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市水产技术推广站2024年度政府采购支出总额17.25万元，其中：政府采购货物支出14.45万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出2.80万元。政府采购授予中小企业合同金额17.25万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额17.25万元，占政府采购支出总额的100.00%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市水产技术推广站共有车辆3辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

项目支出绩效自评结果。

（一）项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目8个，项目支出总额180.67万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：5个项目评为一等，涉及资金25.52万元，占项目总数比例62.5%，占项目支出总额比例14.13%；3个项目评为二等，涉及资金0.63万元，占项目总数比例37.5%，占项目支出总额比例0.35%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：预算绩效管理所做的工作仅限于--编制预算、提交自评报告，而且自评工作主要在单位的财务部门完成，其他部门参与度有限。在预算编制环节中，基本支出预算的控制较好，编制依据基本清晰。但对项目支出的控制状况并不理想，主要原因是项目年度工作任务基本完成，但部分工作费用未能在预算当期完成支付款项。下一步改进措施：规范预算绩效管理程序与方法的制度与流程，重视项目成本管理的要求，按部门预算项目绩效目标执行，合理运用财政资金。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

水产技术推广专项经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为99.3分，评级为一等，项目全年预算数为13万元，执行数为12.73万元，完成预算的97.92%。项目绩效目标完成情况：大力发展绿色设施渔业,推广对虾棚式养殖和工厂化越冬养殖，开辟资源节约、绿色环保、增产增收的养殖新路子。开展钦州大蚝地理标志农产品全产业链保护开发，推进钦州大蚝人工育苗研究为推进钦州大蚝苗种繁育基地建设，提升钦州大蚝苗种产业市场占比，推进钦州大蚝育苗技术及新品种选育工作。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。